La presentación judicial fue realizada por el abogado Gregorio Dalbón, un día después de que se conociera un informe de la Auditoría General de la Nación sobre resultados negativos por US$ 1.023 millones en operaciones financieras vinculadas con el oro de las reservas. La denuncia también alcanza al superintendente de Entidades Financieras y Cambiarias, Juan Ernesto Curuchet.
El ministro de Economía, Luis Caputo, el presidente del Banco Central, Santiago Bausili, y el superintendente de Entidades Financieras y Cambiarias, Juan Ernesto Curuchet, fueron denunciados ante la Justicia por presuntas irregularidades en operaciones financieras relacionadas con el oro de las reservas internacionales.
La presentación fue realizada por el abogado Gregorio Dalbón, luego de que se difundiera un informe de la Auditoría General de la Nación (AGN) sobre los estados contables del Banco Central correspondientes al ejercicio 2025.
El documento auditado registró resultados negativos por US$ 1.023 millones asociados a operaciones financieras vinculadas con el oro. A partir de esos datos, el denunciante solicitó que se investigue si existieron delitos y si las decisiones adoptadas ocasionaron un perjuicio patrimonial al Estado argentino.
«Son recursos de la República y exigen una explicación a la altura de semejante cifra», sostuvo Dalbón en la presentación.
Qué delitos busca investigar la denuncia
El escrito solicita que se investigue a los tres funcionarios por presunta defraudación contra la Administración Pública, abuso de autoridad e incumplimiento de los deberes de funcionario público.
Además, plantea la posibilidad de solicitar declaraciones indagatorias, allanamientos, secuestro de documentación y dispositivos electrónicos, peritajes contables y financieros, y medidas para acceder a información protegida por secretos legales, si corresponde.
La denuncia quedó radicada en el Juzgado Federal N.º 4, a cargo de Ariel Lijo, con intervención de la Fiscalía Federal N.º 11, encabezada por Gerardo Pollicita.
El denunciante señaló que la investigación deberá establecer quién decidió y autorizó las operaciones, cuáles fueron las contrapartes involucradas, qué fundamentos económicos tuvieron y qué controles se aplicaron.
Dalbón también anticipó que ampliará la presentación con nueva documentación y pidió que se evalúe la adopción de medidas urgentes para preservar las pruebas.
Por el momento, se trata de una denuncia que deberá ser analizada por la Justicia. Su presentación no implica que los funcionarios hayan sido declarados responsables de los hechos denunciados.
El informe de la AGN y los US$ 1.023 millones
La presentación judicial toma como punto de partida los resultados incluidos en el informe de la AGN sobre los estados contables del Banco Central correspondientes a 2025.
Según las cifras citadas en la denuncia, las operaciones financieras vinculadas con el oro habrían generado resultados negativos por US$ 1.023 millones, equivalentes a $1.469.155 millones en moneda de cierre.
El monto se desglosa de la siguiente manera:
- US$ 960,2 millones en resultados negativos por operaciones con opciones financieras.
- US$ 62,8 millones correspondientes al pago de primas.
La controversia se centra en determinar la naturaleza de esas operaciones, sus riesgos, sus resultados y si produjeron un daño económico para el Estado.
Es importante distinguir entre los resultados negativos informados para determinadas operaciones financieras y una eventual pérdida física de las reservas de oro. Son cuestiones diferentes y requieren un análisis específico de los registros contables y de las operaciones realizadas.
Qué explicó Bausili sobre el traslado del oro a Suiza
Un mes antes de la denuncia, durante el debate sobre la reforma de la Carta Orgánica del Banco Central, Bausili había defendido el traslado de lingotes de oro a Suiza.
El funcionario explicó que en 2024 se decidió mejorar la calidad del oro administrado por la entidad y que se aprovechó una oportunidad para realizar esa operación a un costo inferior al histórico.
Según su explicación, los lingotes permanecían en Suiza y todos los movimientos estaban documentados.
Bausili sostuvo que la operación permitía convertir oro de menor calidad de análisis en oro de mayor calidad, dentro de la administración de las reservas internacionales.
Esas explicaciones forman parte de la posición oficial sobre el traslado. La denuncia, en cambio, busca establecer si las operaciones financieras relacionadas con el oro se ajustaron a las normas y si generaron responsabilidades penales o administrativas.
Una causa que abre interrogantes sobre las reservas
La presentación judicial vuelve a poner bajo la lupa la gestión de las reservas del Banco Central y las decisiones financieras adoptadas por sus autoridades.
Ahora, la Justicia deberá determinar si existen elementos suficientes para avanzar con las medidas solicitadas y establecer las responsabilidades que pudieran corresponder.
El eje de la investigación será esclarecer cómo se estructuraron las operaciones, qué controles se aplicaron y si los resultados negativos señalados en el informe de la AGN constituyeron un perjuicio patrimonial atribuible a decisiones irregulares.